截至2014年底，我国60岁以上的老年人口已达2.12亿，占总人口的15%左右，预计2050年将达到4.8亿左右，占总人口的比例接近35%。我国已进入老龄化社会，并且已处于加速老龄化阶段。经过多年的努力，我国已经形成社会基本养老保险、企业补充养老保险、个人储蓄性养老保险组成的三支柱养老保障体系。其中第一支柱主要包括核心的城镇职工基本养老保险制度和城乡居民基本养老保险制度以及正在推进的机关事业单位基本养老保险；第二支柱包括从2000年统一规范成为企业年金的企业补充养老保险和准备实施的机关事业单位职业年金；第三支柱主要是以养老为目的个人自主自愿参加的储蓄性养老保险。数据显示，截至2015年底，养老保障第一支柱的职工和城乡居民基本养老保险参保人数合计8.58亿人，占全国符合参保条件人数的80%左右。建立企业年金制度的企业有7.55万家，全国覆盖职工2316万人。总体上看，我国社会养老保险制度基本实现了作为第一支柱的基本养老保险对所有人群的全覆盖，在此基础上，初步建立了以企业年金为主的补充养老保险制度，为形成多渠道、多支柱、保障水平较高的社会养老保障体系奠定了制度基础。来源http://www.yinhuojiaoyu.com

　　虽然我国初步建立了“广覆盖、保基本、多层次”的养老保障体系，但第一支柱的负担过重，第二支柱规模尚小，支撑作用还没有显现，第三支柱整体保障水平仍相对较低。拿企业职工来说，基本养老保险替代率平均水平在50%-60%之间，只能保障退休人员的基本生活，职工退休后的收入水平与退休前相比落差较大。尽管有以企业年金为主的企业补充养老保障作为补充，但由雇主自愿建立的企业年金机制覆盖面还较小，大部分没有参加企业年金的企业职工和其他类型参保群体只能通过基本养老保险和个人储蓄解决养老保障问题。个人储蓄养老目前局限于银行存款或购买商业养老保险，财富积累效应并不明显。在这种情况下，应充分发挥养老保障体系第二和第三支柱作用，全方位提升我国养老保障水平。来源http://www.yinhuojiaoyu.com

　　发展补充养老保险。一是扩大企业年金的覆盖面。目前企业年金制度主要在具有保障意识、建立过行业统筹的国有企业中建立起来，在地方国企以及集体、民营、外资等其他经济形式的企业中还未广泛实行。应大力宣传企业年金制度对企业、个人和社会的好处和优势，推进养老保障第二支柱的迅速发展。二是发挥职业年金的社会带动效应。职业年金从设计之初就确定了其全面覆盖机关事业单位人员的范围基础。机关事业单位补充养老制度的建立，对企业提升补充养老保障的意识方面会起到良性刺激。要抓住这一契机，做好正面宣传，引导社会企业主动建立企业年金。三是创新补充养老保障的方式。除企业年金、职业年金外，企业还将养老保障、人力资源和经营管理有机结合，设计出了团体养老保险、员工福利计划等多种补充养老形式。从业金融机构应与企业共同研究创新更有针对性的补充养老保障制度和人力资源管理机制，使更多企业尤其是中小民营企业加入进来。来源http://www.yinhuojiaoyu.com

　　丰富养老保障的形式和渠道。在许多国家，以个人为主体自愿参与的个人养老保障计划在整个养老保障体系中发挥着重要的作用。因此，应积极开发与个人养老相关的金融产品，建立养老保障的第三支柱。一是提供更多的选择空间。除了占据主流的商业养老保险外，应发动各种金融服务机构的力量为个人养老提供更多差异化的产品和服务，例如银行养老专属理财、储蓄性养老存款账户、个人养老基金、养老信托、养老债券等。二是出台鼓励政策。为使第三支柱起到支撑作用，就应通过一系列优惠政策引导，鼓励广大居民通过个人自主养老投资的方式获得保障。三是提供稳健的投资回报。金融机构可以在投资标的选择、产品结构设计上下功夫，推出适合养老金投资的品牌投资品，在风险可控范围内获得尽可能多的收益，实现养老资产的增值保值。四是提高对个人养老的金融服务水平。只有做好个人养老的管理规划、投资和配套的金融服务，才能达到真正意义上的保障目的。

　　创新养老模式。养老需要解决的两大问题，一个是养老资金的来源问题，一个是养老需求的满足问题。因此，要围绕这两大问题做文章，不断进行养老模式的创新。养老资金的来源，除了政府、企业、个人之外，还有许多资源可供利用。老人可以将自己的产权房抵押给银行或保险公司，定期取得一定数额的养老金或享受养老服务，老人去世后，银行或保险公司收回住房使用权。对于身体状况不太好的老人，医疗康复占养老金支出较大的比重，医疗机构和经办养老服务的金融机构可共同建立起与健康医疗相结合的养老金计划，在养老金积累的同时安排好保障服务，提供有针对性和更加精细化的养老服务。此外，还有养老服务机构、“互联网+养老”、健身娱乐、旅游等多个领域、多项课题值得研究，需要我们进一步开拓思路深入挖掘。来源http://www.yinhuojiaoyu.com